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안녕하세요

 

2020년도에 대한 회계감사를 이번달에 받았습니다

 

회계감사 후기 시작합니다^^

 

외부회계감사로 회계사님이 메일로 회계감사 2차자료를 요청하셨어요

 

2차요청자료

1.2020년도 결산서(이익잉여금처분계산서,계약체결수입,계약체결지출,선급비용,감가상각)

2.보험가입증서(아파트보험,승강기보험,어린이놀이터시설보험 등)

3.미수관리비 명세서(2021년7월로 미납조회) excel

4.2020년도 예산파일 (퇴직급여충당부채,연차충당부채 내역)

5.관리규약

6.2020년12월 부과내역서 excel

7.2020년 1년치 총계정원장 excel

 

2차요청자료는 회계감사 전에 보내달라고 하여 메일로 스캔해서 발송해드렸습니다.

2차자료까지 보내니까 감사 일정을 알려주더라구요^^

 

현장에서 요청자료

전표철

관리비월별조정(전산)명세서

급여대장과 연차,퇴직금 지급증빙 철

품의서(지급결의서)철 내부결재

비품관리대장

통장

부가세&법인세

 

장기수선충당계획서-소장

입주자대표회의 회의록 - 소장

계약서철(입찰관련서류포함) - 소장

 

현장에서 필요하다고 요청한 자료를 전날 미리 준비해놓았다.

외부회계감사는 당일 9시부터 하루동안 진행되었다.

처음해보는 거라서 참 어려웠다 ㅎㅎ

 

최소7번은 불려갔다...ㅋㅋㅋ

회계사가 전화로 서류를 요청하면

가져다드리고 ㅎㅎ

 

미납관리비는 20년도 평균 관리비의 10%를 넘으면 안된다고 한다.

평균 1달 관리비가 2천세대 약 3억이면 미납관리비는 3천만원을 넘으면 관리가 안되고 있다고 판단하여

경리에게 주의를 준다고 회계사가 알려주었다.

 

외부 회계감사 후 느낀 점

1.자료준비하는데 시간이 엄청 걸린다.

2.책상과 1년치 현장 자료를 준비해놓는데 팔이 아프다(서류가 무거움)

3.지적사항은 수정해나가면 되어서 괜찮다고 한다.

4.회계사님이 이야기 할때 뭔가 벌서는 느낌이었다. 처음이여서 그런가 ㅎㅎ

5.소장님이 회계사님과 이야기하여 해결해야할 부분이 있는데 

소장님이 나한테 떠넘긴 느낌이 들었다;;;

 

외부회계감사 보고서가 다음주에 나오는데 

얼른 끝났으면 좋겠다!!!

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